加拿大三层退休保障制度简介（下）

魁省退休金计划 (QPP)

QPP是魁省强制的公共保险计划，保障在(或曾在)省内任职人士并其家人因退休、伤残或死亡等情况下，仍可维持基本生活。2011年6月通过的修正案，肯定QPP将来不会受任何因素影响。只要供款QPP计划满一定年日的魁省在职人士，便享有以下一项或多项福利：

　　* 退休金 (A Retirement Pension)。
　　* 遗属福利 (Survivor Benefits)：为供款人的遗属提供三项福利--死亡福利 (A Death Benefit)、遗孀抚恤金 (A Surviving Spouse's Pension)、及孤儿抚恤金 (An Orphan's Pension)。只要死者生前有足够的款项于QPP，其遗属或第三者便可享有此福利。
　　* 伤残福利 (Disability Benefit)：若员工在65岁前因工严重及永久伤残，其QPP有足够供款，便可获取伤残福利，发放给伤残者，或其未满18岁或同住起码一年的子女。

QPP退休金按供款人在职的收入纪录计算，金额因应开始提取QPP的年龄而调整。按QPP规定，长者需于60岁生日的下一个月(如1月1日出生，便要等到2月1日)才可以领取QPP;不过金额会低于65岁的人士。

长者应在领取QPP前1至3个月递交申请表，否则，QPP不会自动发放退休金。要是你65岁停止工作却未申请QPP，到时有关当局会追溯你退休之日，补回差额。QPP受惠者死后，退休金随即终止。

魁省政府提供的数据指，今年发放的最高个人金额分别是：退休金 $690.67(60岁)、$986.67(65岁)、$1282.67(70岁);伤残福利$1185.47、$71.32(给伤残者子女);遗属福利 $484.09(没有残疾或附属子女的遗孀)、$783.63(没有残疾但有附属子女的遗孀)、$815.47(45-64岁的遗孀，有残疾、有或没有附属子女)、$592(65岁或以上的遗孀)。

注册退休金计划 (RRSP)

RRSP是加国第三层的退休保障，是为在职人士建立的注册退休计划，由在职者或其配偶或同居配偶供款，可抵扣的RRSP供款更能作减税用。RRSP赚取的收入通常是免税的，但该笔款项要存于计划户口内;一旦由RRSP户口提取金钱，便要交税。RRSP除了作为退休储蓄外，还可以透过「买屋计划 (Home Buyers Plan) 」来动用供款帮助首次置业，也可藉「终生学习计划 (Lifelong Learning Plan)」来资助受训及教育用途。

满地可银行 (Bank of Montreal) 的民意调查报告指出，去年加人平均RRSP供款额为 $4,700，今年超过三分二的受访者会较去年投放相同或更多款项于RRSP。纵使2011年的市场充满挑战，近四成受访者仍会为自己或配偶供款。至于今年未能供款或供款较去年少的人士，则有近四成是因为其他开销，两成是因为金钱不足所致。

加拿大皇家银行 (Royal Bank of Canada) 有关RRSP的最新民意调查显示，超过四成18岁至34岁的人士有RRSP供款，较去年的数字更高;此外，他们列退休储蓄为财政优先次序的第四位，可见年轻一代对退休早作计划的意识已经提高。

简单地说，RRSP是一种个人投资行为。你每年从薪水中拿出一部分放进去，这部分是免税的。比如说，你年入10万，每年放1万进RRSP，那你的收入只按9万来算。所以最直接的一个利益就是你可以拿到退税，因为每月你都按10万来扣税，而实际你需要报的只是9万。这放进RRSP中的1万，是投资，可以逐年增长，你也可以自己选择投资的项目，投资收入也是免税的。到退休之后，你的收入减少了，你再将RRSP中的钱分年取出来，因为你退休了，收入低了，这时候把钱取出来就等于是赚了。所以RRSP中的钱，有两个好处，一是投资带来的增值，二是打了一个税额差。当然还有买第一幢屋的计划等等好处，详情看上面的链接。但每年RRSP最多是你收入的18%，且最高额每年不能超过1.3万多。

对于很多移民来说，最主要的问题是，工作大多是临时工，有的甚至是现金。雇主根本不提供CPP或QPP，所以他们就少了pension plan的保障（要想知道你是否有plan，看你的工资单deduction部分除了省税和联邦税外，是否有C.P.P或Q.P.P这一栏）。如果年收入比较低的话，买RRSP也没有任何好处，设想你现在的收入税率就已经很低了，根本不用打什么税额差,而且你自己存在saving中的钱一样可以用来做投资。而他们在加拿大住的年头也肯定不满40年。所以，很多人移加时梦想的“老有所养”，如果没有工作也只能是一个梦而已。 对于没有工作、或者工作性质是临时工的移民，唯一能保障退休生活的，就是自己的积蓄。 除此之外，对于需要享受更好的养老生活，投资移民还可以考虑各种各样商业性质分红储蓄保险，重大疾病保险，长期护理计划等等。